PLAN FOR THE PREVENTION OF RISKS OF CORRUPTION AND RELATED INFRACTIONS

 

FOR ALL INTENTS AND PURPOSES, THE FOLLOWING TERMS AND ACRONYMS/ABBREVIATIONS SHALLHAVE THE MEANING INDICATED BELOW:

 

Code of Ethics and Conduct: a document that enshrines the fundamental ethical guidelines of the Mercan Properties Group and includes the commitments and responsibilities that must be observed by the members of the Governing Bodies and Employees in their relations with clients, suppliers and, in general, with all stakeholders.

Corruption and Related Offenses: the crimes of corruption, undue receipt and offer of advantage, embezzlement, economic participation in business, concussion, abuse of power, malfeasance, influence peddling, money laundering or fraud in obtaining or diverting subsidies, grants or credits, provided for in the legislation in force.

Mercan Properties Group: companies in a group relationship Mercan Capital Portugal, Unipessoal, Lda., under the terms of article 21 of the Securities Code, described in the appendix and covered under the terms of the legislation in force.

 

Risk: Risk of integrity, corruption and related offenses associated with each function / procedure

Probability of Occurrence or PO: Probability of each risk occurring,

Predictable Impact or IP: Predictable impact arising from the verification of each risk;

MENAC: National Anti-Corruption Mechanism

RGPC: General Regime for the Prevention of Corruption

RCN: Regulatory Compliance Program

RCN: Responsible for Regulatory Compliance

PPR: Plan for the Prevention of Risks of Corruption and Related Offenses

 

1. INTRODUCTORY NOTE

Decree-Law 109-E/2021 of December 9th, which came into force on June 7th, 2022, introduced the National Anti-Corruption Mechanism (MENAC) and established the General Regime for the Prevention of Corruption (RGPC). Thisregime imposes an obligation on public and private entities with more than 50 employees to implement an effectivesystem to prevent corruption and related offenses.

This system must be implemented through the creation and adoption of a Regulatory Compliance Program (NCP), madeup of various management instruments, such as: the Plan for the Prevention of Risks of Corruption and Related Offenses (PPR), the Internal Control Standard, the Code of Ethics and Conduct, Internal Training and Communication Programs for Integrity, whistleblowing channels, as well as the appointment of a Regulatory Compliance Responsible (RCN), who must carry out their duties with autonomy and independence.

In this context, Mercan Properties presents its PPR, a formal and strategic instrument aimed at identifying, managing andmitigating organizational risks, as well as preventing and detecting situations that may involve acts of corruption or related infractions.

2. ETHICAL COMMITMENT AND MISSION

Mercan Properties makes an ethical and professional commitment to all those with whom it interacts, seeking to always ensure compliance with applicable legislation, which is why it has adopted a regulatory compliance program aimed atpreventing, detecting and responding to the risk of corruption and related infractions, carried out against or through the companies of the Mercan Properties Group, which includes:

(i) a plan for the prevention of risks of corruption and related infractions ("PPR");
(ii) a Code of Conduct ("Code of Conduct")
(iii) a Training and Communication Program for Integrity;
(iv) a whistleblowing channel and the respective Whistleblowing Regulations.

The Code of Conduct applies to all Mercan Properties employees, including the management structure and otherworkers, regardless of the position held, the type of contractual relationship or hierarchical position. The main objective is to establish a set of principles, duties, values and standards of professional ethical conduct that should guide actions and behaviors in the organizational context.

 

3. PRESENTATION OF THE ORGANIC STRUCTURE OF THE ENTITY OR ORGANIZATION

Since 2015 in Portugal, the Mercan Properties Group has been responsible for investing in and developing projects in the hotel sector throughout the country, with a portfolio valued at 1.2 billion euros.

The Group currently has dozens of hotels in operation and under construction, located in strategic destinations such as Porto, Lisbon, Algarve, Alentejo and Madeira. Through strategic foreign investments, the Group has driven Portugal'seconomic growth, making a significant contribution to strengthening the tourism sector and reinforce the country's positionas a destination of excellence. This effort reflects its commitment to economic development, based on strategic partnerships in high-value developments that guarantee employment, increase the potential of the surrounding areas and offer a high-level tourist experience.

The companies covered here combine local know-how with the Mercan Group's global experience of more than 30years, with in-depth knowledge of the local market and high-quality management, ensuring tourism developments that meet the highest standards. We work with world-renowned international hotel brands, guaranteeing the delivery of projects that generate economic value and provide world-class hospitality. Our approach, focused on innovation,transparency, diligence and sustainability, underlines our dedication to excellence in the sector and the lasting success of each venture.

 

4. PURPOSE, SCOPE AND METHODOLOGY OF RISK IDENTIFICATION AND ASSESSMENT

This risk prevention plan for corruption and related infractions ("PPR") aims to ensure compliance with Decree-Law no.109-E/2021, of December 9th, as well as the legal and regulatory provisions applicable at all times to the Mercan Properties Group companies actually covered, described in Appendix I, establishing a set of rules and procedures for the prevention, detection and response to the risk of corruption and related infractions, which should be considered together with the Code of Ethics and Conduct and the Whistleblowing Regulations, both available at www.mercanproperties.pt.

The methodology adopted in the preparation of the PPR, namely in the identification and classification and assessment of the risks of corruption and related offenses, comprises a process of identification, assessment, recommendation/execution of corrective measures and monitoring/reporting.

In this sense, the first phase of the process (risk identification) stems from an analysis of the various areas and activities of Mercan Properties and their context, with a view to identifying, in each of them, the competencies or responsibilities that can promote situations that constitute risks of corruption and related offenses.

In turn, the assessment and classification of risks is based on a combination of the probability of occurrence of the situations involving the risk and the severity of their expected impact, which results in a degree of risk that follows a scale with three levels (low, medium and high), according to which different response strategies will be defined. The probability and impact scale is diagrammed according to the following risk matrix:

Degree of risk (GR)		Probability of Occurrence (PO)
		Low (1)	Medium (2)	High (3)
Predictable Impact (PI)	Low (1)
	Medium (2)
	High (3)

Degree of Risk (GR):

Low Risk

Moderate Risk

High Risk

Extreme Risk

The matrix should be interpreted in reference to the probability of occurrence and the expected impact of a given occurrence.

PROBABILITY OF RISK OCCURRENCE (PO)
Low Risk prevention stems adequately from the preventive/corrective measures adopted previously.	Average Adequate risk prevention may require and justify additional preventive measures to those already in place.	High Adequate risk prevention requires additional corrective measures for those already in place.

 

FORESEEABLE IMPACT OF RISK OCCURRENCE (IP)
Bass The occurrence of the risk may result in a reduction in the efficiency of the procedure or function to which it is associated, requiring a review of the procedure itself. This has an internal impact, with implications at the procedural level of the entity or organization.	Medium The occurrence of the risk can result in a reduction in the efficiency and effectiveness of the procedure or function to which it is associated, requiring a review of the procedure and the corresponding purposes associated with it. This has an internal impact, with implications at the procedural and production level of the entity ororganization.	High The occurrence of the risk can result in a reduction in the efficiency and effectiveness of the procedure or function to which it is associated and can be the subject of media coverage. This has an impact with internal implications at the procedural and productive level of the entity or organization, and with external implications, the media coverage of the occurrence, with reputational impacts on its credibility.

Based on this matrix, Mercan Properties ensures that risks are assessed and that we are able to respond to any possible occurrences in advance.

Risk, risk management

The concept of risk is defined as a future event, situation or circumstance with the likelihood of occurrence and a potential consequence or negative impact on the achievement of an organizational unit's objectives.

Risk presupposes effective management of future events, situations or circumstances and their possible consequences for Mercan Properties.

Risk management implies, in first instance, the identification of risk situations in Mercan Properties' activity which, given its business model, are classified as the following:

ACTIVITY	POTENTIAL RISKS	EVALUATION	PREVENTION AND CORRECTION MEASURES
COMMERCIAL AND PURCHASING
Formalizing business relations	Drawing up and formalizing contracts with ambiguous payment conditions and/or a broad/ambiguous/unclear contractual object, making it difficult to interpret/check/ the services and control payments.	LOW RISK	Use of basic draft contracts drawn up with the legal department; Review and analysis of contracts by the legal department; General Terms and Conditions of Purchase of Goods and Services; Expense approval and control system; A conflict of interest form and related information is available on the intranet; Provision of an internal regulation and whistleblowing channel; Anti-corruption Training Plan; Code of Ethics and Conduct.
Hiring suppliers and subcontracting third parties	Hiring suppliers or subcontracting third parties: (i) with a poor image, reputation and suitability; (ii) associated with adverse judicial decisions related to corruption crimes or related offenses; (iii) subject to penalties applied by the European Union, the United Nations or the government of a country where the third party operates; and/or (iv) whose shareholders, directors, beneficial owners and key players in the relationship are Politically Exposed Persons (PEP) or are associated with adverse judicial decisions and/or included in sanctions lists.	MODERATE RISK	Selecting suppliers; Definition of applicable general conditions; Application and compliance with rules for business partnerships with third parties Contractual prohibition on subcontracting to third parties without prior approval; Compulsory issuing of purchase orders for all purchases, followed by their registration in the system; Use of basic draft contracts drawn up with the legal department; Review and analysis of contracts by the legal department; General Terms and Conditions of Purchase of Goods and Services; Provision of a conflict of interest form and respective information available on the intranet; Provision of an internal regulation and whistleblowing channel; Anti-corruption Training Plan; Code of Ethics and Conduct.
Access to inside information	Use or disclosure to third parties of privileged and confidential information for the benefit of personal interests.	LOW RISK	Access control; Segregation of duties; Duties of confidentiality reinforced in certain more sensitive situations; A conflict of interest form and related information is available on the intranet; Provision of an internal regulation and whistleblowing channel; Code of Ethics and Conduct
Acquisition and Licensing	Favoring entities; Attribution of benefits or promise of benefits in exchange for advantages Events of bribery, influence peddling and/or gifts to public or private sector officials, with the aim of winning a tender (public or otherwise) or securing the award of a contract.	MODERATE RISK	Definition of applicable general conditions; Hiring an external entity to evaluate the property; Existence of a committee for the acquisition of real estate; Sending / carrying out the Benchmarking process; Use of basic draft contracts drawn up with the legal department; Formalizing applications for public tenders via existing platforms; General Terms and Conditions of Purchase of Goods and Services; A conflict of interest form and related information is available on the intranet; Provision of an internal regulation and whistleblowing channel; Anti-corruption training plan; Code of Ethics and Conduct.
Company Mergers and Acquisitions	Favoring External Entities through the acceptance or promise of benefits in exchange for advantages in the conduct of processes.	LOW RISK	Due diligence; Existence of an investment committee Sending / carrying out the Benchmarking process; Use of basic draft contracts drawn up with the legal department; Review and analysis of contracts by the legal department; A conflict of interest form and related information is available on the intranet; Provision of an internal regulation and whistleblowing channel; Anti-corruption Training Plan; Code of Ethics and Conduct.
Relations with public officials and/or politically exposed persons	Attribution of benefits or promise of benefits in exchange for advantages; Donations for political purposes.	LOW RISK	Carrying out Know Your Customer (KYC) + Compliance Check procedures; Formalizing applications for public tenders via existing platforms. Segregation of duties; Expense approval and control system; A conflict of interest form and related information is available on the intranet; Provision of an internal regulation and whistleblowing channel; Anti-corruption training plan; Training Plan on Money Laundering and Terrorist Financing; Code of Ethics and Conduct.
Raising investment through the ARI program	Establishing business relationships with Stakeholders (i) with a poor image, reputation and suitability; (ii) associated with legal decisions related to crimes of corruption or related offenses; (iii) subject to penalties applied by the European Union, the United Nations or the government of a country where the third party operates; and/or (iv) whose shareholders, directors, beneficial owners and key players in the relationship are Politically Exposed Persons (PEP) or are associated with adverse legal decisions and/or included in penalties lists.	MODERATE RISK	Carrying out Know Your Customer (KYC) + Compliance Check procedures prior to accepting new investors; Continuous monitoring of investor risk and definition of enhanced due diligence measures for investors classified as high risk; Formalization of applications through existing platforms. Approval of expenses incurred by employees by independent supervisors. A conflict of interest form and related information is available to employees on the intranet; Application and compliance with a Manual for the Prevention of Money Laundering and Fighting Terrorist Financing; Training Plan on Money Laundering and Terrorist Financing; Anti-Corruption Training Plan Provision of an internal regulation and whistleblowing channel; Code of Ethics and Conduct;
ACCOUNTING AND TREASURY
Opening and closing bank accounts and managing payments and receipts	Misappropriation of funds by employees with powers to operate bank accounts; Misappropriation of funds as a means of obtaining/granting an illicit advantage.	LOW RISK	Requiring procedures for opening bank accounts and making payments; Formalizing and conducting procedures for opening and closing bank accounts; Powers to operate the account can only be attributed to those who bind the company or proxies duly authorized by them; Prohibition of cash payments; Formalizing procedures for cash receipts; Maximum amount of expenditure without prior approval.
INVESTMENT FUNDS
Undue favor and influence	Attempts to bribe public officials or agents to speed up administrative processes.	LOW RISK	Application and compliance with aManual on Money Laundering andFighting Terrorist Financing; Anti-corruption Training Plan; Money Laundering Training Plan; Segregation of duties. A conflict of interest form andrelated information is available onthe intranet; Provision of an internal regulationand whistleblowing channel; Code of Ethics and Conduct.
LITIGATION AND LEGAL ADVICE
Access to privileged information	Use or disclosure to third parties of privileged and confidential information for the benefit of personal interests.	LOW RISK	Segregation of duties. Reinforced ethical standards; Access control; A conflict of interest form and related information is available to employees on the intranet; Code of Ethics and Conduct.
HUMAN RESOURCES
Favoring external entities or contractors	Favoritism in exchange for advantages or to the benefit or detriment of particular interests Favoring Employees.	LOW RISK	Segregation of duties; Involvement in various stages of recruitment; Benefits plan; Provision of an internal regulation and whistleblowing channel; Code of Ethics and Conduct.

 

5. PREVENTIVE AND CORRECTIVE MEASURES

Rules of conduct and action in prevention

The Mercan Properties Group repudiates any practice of corruption, bribery or related offenses, whether active or passive, and imposes strict compliance with its principles in all its internal and external relations.

Internal and external risk factors linked to the crime of corruption and related offenses associated with Mercan Properties' main activities include the following:

1. Relations with public officials and/or politically exposed persons;
2. Allocation of sponsorships and donations;
3. Accepting offers;
4. Business relations with natural or legal persons from countries with a high level of corruption;
5. Hiring private third parties;
6. Access to privileged or confidential information;
7. Favoring Employees;
8. Donations for political purposes;
9. Among others identified above.

All Mercan Properties Group employees must comply with the applicable anti-corruption and related offenses regulationsand are aware of the risks identified and recognize that, in particular, they are expressly prohibited from doing so:

1. accept any advantages or offers in return for preferential treatment from any third party;
2. offer or accept cash, checks or other goods subject to legal restrictions;
3. influencing the decisions of business partners in any way that is illegal or appears to contravene applicable regulations;
4. obtaining any benefit or advantage for the company, the Employee or third parties, through corrupt practices, undue receipt of advantages or influence peddling.

In carrying out the Mercan Properties Group's activities, interactions with civil officials, administrative officials, government bodies, public or private entities must be guided by principles of transparency and strict compliance with alllegal rules, applicable ethical duties and principles arising from the provisions of this RFP, as well as the Code of Conduct.

Like this:

1. without prejudice to the provisions of the Mercan Properties Group's Code of Ethics and Conduct, offers may only be made in accordance with local customs and practices, provided that they are related to professional activity and without the intention of obtaining preferential treatment or an illegitimate advantage from the recipient or unduly influencing their behavior.
2. It is expressly forbidden to make any donation or political contribution in cash or in kind, under any circumstances, on behalf of and/or in the name of any Mercan Properties Group company.
3. When hiring third parties, the following principles must be observed:

 

1. legitimate need for the goods or services to be purchased;
2. awards based on objective, clear, impartial criteria and in line with market practices;
3. prior analysis of the level of exposure to the risk of corruption;
4. acceptance by third parties of the Mercan Properties Group's PPR.

Control measures

In order to mitigate the risks of corruption and related infractions identified, the Mercan Properties Group has adopted and implemented a set of control measures applicable to all processes in all business areas:

• Regulations and internal whistleblowing channel.
• Code of Ethics and Commitment.
• Plan for the Prevention of Risks and Corruption and Related Offenses.
• Training Plan in the areas of Prevention of Corruption and Money Laundering and Terrorist Financing.
• General controls of IT systems and operational controls.
• Restricting and limiting access.
• Adequate segregation of duties, ensuring separation between the processing and approval/ authorization levels.
• System for checking, approving and authorizing processes and payments.
• Carrying out KYC's and Due Diligences.
• Provision of a form for declaring conflicts of interest.

 

Non-compliance

Suspected or confirmed cases of Corruption or Related Offenses must be dealt with to ascertain responsibility and take the necessary measures.

If any Employee fails to comply with the rules set out in this PPR, this will be treated as a serious infraction which, depending on the degree of guilt of the offender and the seriousness of the infraction, may lead to disciplinary sanctions,namely: unrecorded reprimand; recorded reprimand; financial penalty; loss of vacation days; suspension from work with loss of pay and seniority or dismissal with cause.

Failure to comply with anti-corruption measures or the practice of acts related to corruption and related offenses by third parties with whom Mercan has a partnership relationship may lead to the violation of contractual compliance and ESGrules and the application of contractual sanctions, such as the termination of the contract itself.

The crimes of Corruption and Related Offenses referred to in this Policy are also punishable, with civil and/or criminal liability, by fines or imprisonment, depending on the legal framework.

The Regulatory Compliance Responsible shall draw up a report for each infraction committed, indicating the rules violated, the sanction applied and the measures adopted by the Mercan Properties Group.

In addition, a mid-term evaluation report must be prepared for situations identified as high or maximum risk, and an annual evaluation report must be prepared each year during the month of implementation, including quantification of the degree of implementation of the preventive and corrective measures identified, as well as a forecast of their full implementation.

 

Internal complaints channel

The Mercan Properties Group has an Internal Whistleblowing Channel that ensures the handling of reports of acts of corruption and related infractions, under the terms of the applicable legislation and the Whistleblowing Regulations available at www.mercanproperties.pt .

 

Integrity Training and Communication Program

The Mercan Properties Group ensures that internal training programs are carried out for its Governing Bodies and Employees, so that they know and understand the policies and procedures implemented to prevent corruption and related infractions.

The content and frequency of training for governing bodies and employees considers the different exposure of managers and workers to the risks identified.

 

Responsible for Regulatory Compliance

These rules and procedures are implemented by the Regulatory Compliance Responsible, appointed by resolution of the Mercan Properties Group companies, and serve as guidance and support for all the Group's Employees, as well as forall those who represent the group's companies and all the Partners, who daily try to proactively ensure the fight against corruption.

The Compliance Responsible performs his duties independently and on a permanent basis.

 

Duration and review

This PPR is effective immediately and is disclosed in its most up-to-date version through the usual channels to Employees and is available for consultation on Mercan Properties' official website (www.mercanproperties.pt).

This PPR must be reviewed every 3 years and whenever there is a change in the duties or in the organic or corporate structure of the entity that justifies its review.

 

6. APPENDIXES

 

APPENDIX I

COMPANIES IN THE MERCAN PROPERTIES GROUP WHOSE LEGAL REGIME APPLIES TO THEM - 50 OR MORE EMPLOYEES

 

• MERCAN PROPERTIES, S.A., with a share capital of 50,000.00€, with legal person identification number 514194243 and registered office at Rua de Oliveira Monteiro, nº 289, 4050 - 443 Porto.
• MERCAN PROPERTY ORIGINAL, S.A. with share capital of 50,121.00€, with legal person identification number 514693509 and registered office at Rua de OliveiraMonteiro, nº 289, 2º andar, 4050 - 443 Porto.
• MERCAN CAPITAL PORTUGAL, UNIPESSOAL, LDA, with share capital of 1,001,065.00€ with legal person identification number 516375660 and registered office atRua de Oliveira Monteiro, nº 289, 2º andar, 4050 - 443 Porto.
• ​MERCAN PROPERTY SYNA, S.A. with share capital of 50,000.00€, with legal person identification number 513749772 and registered office at Rua de Oliveira Monteiro, nº 289, 2º andar, 4050 - 443 Porto.

 

APPENDIX II

TYPOLOGY OF APPLICABLE CRIMINAL OFFENSES

Passive corruption (Article 373 CP)	Whoever, by him/herself or through an intermediary, with his/her consent or ratification, requests or accepts, for him/herself or for a third party, a pecuniary or non-pecuniary advantage, or the promise thereof, for the performance of any act or omission contrary to the duties of office, even if prior to such request or acceptance.
Active corruption (Article 374 CP)	Whoever, by him/herself or through an intermediary, with his/her consent or ratification, gives or promises to an official, or to a third party on his/her recommendation or with his/her knowledge, a pecuniary or non-pecuniary advantage for the purpose of performing any act or omission contrary to the duties of the office, even if prior to that request or acceptance.
Corruption damaging international trade (Article 7 New criminal regime for corruption in international trade and the private sector)	Whoever, by himself, or with his consent or ratification, through an intermediary, gives or promises to a national, foreign or international organization official, or to a national or foreign political office-holder, or to a third party with their knowledge, a financial or non- financial advantage which is not due to him, in order to obtain or retain a business deal, a contract or other undue advantage in international trade.
Passive corruption in the private sector (Article 8 New criminal regime for corruption in international trade and the private sector)	Whoever, by him or herself or with his or her consent or ratification, through an intermediary, requests or accepts, for himself or herself or for a third party, without being due, a pecuniary or non-pecuniary advantage, or the promise thereof, for any act or omission that constitutes a breach of his or her functional duties.
Active corruption in the private sector (Article 9 New criminal regime for corruption in international trade and the private sector)	Anyone who, by themselves or with their consent or ratification, through an intermediary, gives or promises a private sector employee, or a third party with knowledge of that fact, a financial or non- financial advantage which is not due to them, to pursue the purpose indicated therein.
Laundering (Article 368-A CP)	Anyone who converts, transfers, assists or facilitates any operation of conversion or transfer of advantages, obtained by themselves or a third party, directly or indirectly, with the aim of concealing their illicit origin, or of preventing the perpetrator or participant in such offenses from being criminally prosecuted or subjected to a criminal reaction; whoever conceals or disguises the true nature, origin, location, disposition, movement or ownership of the advantages, or the rights relating thereto; whoever, not being the perpetrator of the typical unlawful act from which the advantages originate, acquires, holds or uses them, with knowledge, at the time ofacquisition or at the initial moment of holding or use, of that capacity.
Influence peddling (Article 335 CP)	Anyone who, by themselves or through an intermediary, with their consent or ratification, requests or accepts, for themselves or for a third party, a financial or non-financial advantage, or the promise thereof, to abuse their influence, real or supposed, with any national or foreign public entity.
Bribery (Article 363 CP)	Anyone who persuades or attempts to persuade another person, by means of a gift or promise of a pecuniary or non-pecuniary advantage, to give false testimony or a statement in legal proceedings, or to give false testimony, expertise, interpretation or translation, without these being committed.
Undue receipt or offer of an advantage (Article 372 of the Criminal Code)	Anyone who, in the course of their duties or on account of them, by themselves or through an intermediary, with their consent or ratification, requests or accepts, for themselves or for a third party, a financial or non-financial advantage which is not due to them; anyone who, by themselves or through an intermediary, with theirconsent or ratification, gives or promises to an official, or to a third party on their recommendation or knowledge, a financial or non- financial advantage which is notdue to them, in the course of their duties or on account of them.

 

PLANO DE PREVENÇÃO DE RISCOS DE CORRUPÇÃO E INFRAÇÕES CONEXAS

 

PARA OS DEVIDOS EFEITOS, OS SEGUINTES TERMOS E SIGLAS/ABREVIATURAS TERÃO O SIGNIFICADO ABAIXO INDICADO:

 

Código de Ética e Conduta: documento que consagra as diretrizes éticas fundamentais do Grupo Mercan Properties e que integra os compromissos e responsabilidades que devem ser observados pelos membros dos Órgãos Sociais e Colaboradores, na sua relação com clientes, fornecedores e, de forma geral, com todas as partes interessadas.

Corrupção e Infrações Conexas: os crimes de corrupção, recebimento e oferta indevidos de vantagem, peculato, participação económica em negócio, concussão, abuso de poder, prevaricação, tráfico de influência, branqueamento ou fraude na obtenção ou desvio de subsídios, subvenções ou créditos, previstos na legislação em vigor.

Grupo Mercan Properties: sociedades em relação de grupo Mercan Capital Portugal, Unipessoal, Lda., nos termos do artigo 21º do Código dos Valores Mobiliários, descritas em anexo e abrangidas nos termos da legislação em vigor.

 

Risco: Risco de integridade, corrupção e infrações conexas associada a cada função / procedimento

Probabilidade de Ocorrência ou PO: Probabilidade de ocorrência de cada risco,

Impacto Previsível ou IP: Impacto previsível que decorra da verificação de cada risco;

MENAC:Mecanismo Nacional Anticorrupção

RGPC: Regime Geral da Prevenção da Corrupção

RCN:Programa de Cumprimento Normativo

RCN: Responsável pelo Cumprimento Normativo

PPR:Plano de Prevenção de Riscos de Corrupção e Infrações Conexas

 

1. NOTA INTRODUTÓRIA

O Decreto-Lei n.º 109-E/2021, de 9 de dezembro, que entrou em vigor a 7 de junho de 2022, introduziu o Mecanismo Nacional Anticorrupção (MENAC) e estabeleceu o Regime Geral da Prevenção da Corrupção (RGPC). Este regime impõe às entidades públicas e privadas com mais de 50 trabalhadores a obrigação de implementar um sistema eficaz para prevenir a corrupção e infrações conexas.

Esse sistema deve ser concretizado através da criação e adoção de um Programa de Cumprimento Normativo (PCN), composto por diversos instrumentos de gestão, tais como: Plano de Prevenção de Riscos de Corrupção e Infrações Conexas (PPR), Norma de Controlo Interno, Código de Ética e Conduta, Programas Internos de Formação e Comunicação para a Integridade, Canais de Denúncia , bem como a nomeação de um Responsável pelo Cumprimento Normativo (RCN), que deve desempenhar as suas funções com autonomia e independência.

Neste contexto, a Mercan Properties apresenta o seu PPR, um instrumento formal e estratégico que visa identificar, gerir e mitigar riscos organizacionais, além de prevenir e detetar situações que possam envolver atos de corrupção ou infrações conexas.

2.COMPROMISSO ÉTICO E MISSÃO

A Mercan Properties assume um compromisso ético e profissional com todos aqueles com que se relaciona, procurando assegurar a todo o tempo a conformidade com a legislação aplicável, motivo pelo qual adotou um programa de cumprimento normativo com vista à prevenção, deteção e resposta ao risco de corrupção e infrações conexas, levados a cabo contra ou através das sociedades do Grupo Mercan Properties, que compreende:

(i) um plano de prevenção de riscos de corrupção e infrações conexas (“PPR”);
(ii) um Código de Conduta (“Código de Conduta”);
(iii) um Programa de Formação e Comunicação para a Integridade;
(iv) um canal de denúncias e respetivo Regulamento de Comunicação de Denúncias Internas (Whistleblowing).

O Código de Conduta aplica-se a todos os colaboradores da Mercan Properties, incluindo a estrutura de gestão e demais trabalhadores, independentemente da função desempenhada, do tipo de vínculo contratual ou da posição hierárquica. O objetivo principal é estabelecer um conjunto de princípios, deveres, valores e normas de conduta ética profissional que devem orientar as ações e comportamentos no contexto organizacional.

 

3.APRESENTAÇÃO DA ESTRUTURA ORGÂNICA DA ENTIDADE OU ORGANIZAÇÃO

Desde 2015 em Portugal, o Grupo Mercan Properties tem sido responsável pelo investimento e desenvolvimento de projetos no setor hoteleiro em todo o país, com um portfólio avaliado em 1,2 mil milhões de euros.

Atualmente, o Grupo conta com dezenas de hotéis em operação e em construção, localizados em destinos estratégicos como Porto, Lisboa, Algarve, Alentejo e Madeira. Através de investimentos estrangeiros estratégicos, o Grupo tem impulsionado o crescimento económico de Portugal, contribuindo significativamente para o fortalecimento do setor do turismo e consolidando a posição do país como destino de excelência. Este esforço reflete o seu compromisso com o desenvolvimento económico, baseado em parcerias estratégicas em empreendimentos de alto valor, que garantem emprego, aumentam o potencial das áreas envolventes e oferecem uma experiência turística de elevado nível.

As empresas aqui abrangidas aliam o know-how local à experiência global de mais de 30 anos do Grupo Mercan, com um profundo conhecimento do mercado local e uma gestão de alta qualidade, assegurando empreendimentos turísticos que cumprem os mais elevados padrões. Trabalhamos com marcas hoteleiras internacionais reconhecidas mundialmente, garantindo a entrega de projetos que geram valor económico e proporcionam hospitalidade de classe mundial. A nossa abordagem, focada na inovação, transparência, diligência e sustentabilidade, sublinha a nossa dedicação à excelência no setor e ao sucesso duradouro de cada empreendimento.

 

4. OBJETO, ÂMBITO DE APLICAÇÃO E METODOLOGIA DE IDENTIFICAÇÃO E AVALIAÇÃO DO RISCO

O presente plano de prevenção de riscos de corrupção e infrações conexas (“PPR”) pretende assegurar o cumprimento do Decreto-Lei n.º 109-E/2021, de 09 de dezembro, bem como as disposições legais e regulamentares em cada momento aplicáveis às sociedades do Grupo Mercan Properties efetivamente abrangidas, descritas no Anexo I, estabelecendo um conjunto de regras e procedimentos com vista à prevenção, deteção e resposta ao risco de corrupção e infrações conexas, que deve ser considerado juntamente com o Código de Ética e Conduta e o Regulamento de Comunicação de Denúncias Internas (Whistleblowing), ambos disponíveis em www.mercanproperties.pt.

A metodologia adotada na elaboração do PPR, designadamente na identificação e na classificação e avaliação dos riscos de corrupção e infrações conexas, compreende um processo de identificação, avaliação, recomendação/execução de medidas corretivas e monitorização/ reporte.

Neste sentido, a primeira fase do processo (identificação dos riscos) decorre de uma análise das diversas áreas e atividades da Mercan Properties e do seu contexto, com vista a identificar, em cada uma das mesmas, as competências ou responsabilidades que podem promover situações que consubstanciam riscos de corrupção e infrações conexas.

Por sua vez, a avaliação e classificação dos riscos decorre da combinação da probabilidade de ocorrência das situações que comportam o risco com a severidade do seu impacto previsto, a qual resulta num grau de risco que segue uma escala com três níveis (baixo, médio e alto), em função dos quais serão definidas estratégias de resposta distintas. A esquematização na escala de probabilidade e impacto é efetuada de acordo com a seguinte matriz de risco:

 

Grau de risco (GR)		Probabilidade de Ocorrência (PO)
		Baixo (1)	Médio (2)	Alto (3)
Impacto Previsível (IP)	Baixo (1)
	Médio (2)
	Alto (3)

Grau de Risco (GR):

Risco Baixo

Risco Moderado

Risco Elevado

Risco Extremo

 

A matriz deve ser interpretada por referência à vertente da probabilidade de ocorrência e ao impacto previsto de determinada ocorrência.

 

PROBABILIDADE DE OCORRÊNCIA DO RISCO (PO)
Baixa A prevenção do risco decorre adequadamente das medidas preventivas / corretivas adotadas anteriormente.	Média A prevenção adequada do risco pode requerer e justificar medidas preventivas adicionais relativamente às que já existam.	Alta A prevenção adequada do risco requer medidas corretivas adicionais relativamente às que já existam.

 

IMPACTO PREVISÍVEL DA OCORRÊNCIA DO RISCOS (IP)
Baixo A ocorrência do risco pode traduzir-se numa redução da eficiência do procedimento ou da função a que está associado, requerendo a revisão do próprio procedimento. Trata-se de um impacto interno, com implicações no plano processual da entidade ou organização.	Médio A ocorrência do risco pode traduzir-se numa redução da eficiência e eficácia do procedimento ou da função a que está associado, requerendo a revisão do procedimento e dos correspondentes objetivos que lhe estão associados. Trata-se de um impacto interno, com implicações no plano processual e produtivo da entidade ou organização.	Alto A ocorrência do risco pode traduzir-se numa redução da eficiência e eficácia do procedimento ou da função a que está associado e pode ser objeto de mediatização. Trata-se de um impacto com implicações internas no plano processual e produtivo da entidade ou organização, e com implicações externas, de mediatização da ocorrência, com impactos reputacionais sobre a sua credibilidade.

Com base nesta matriz, a Mercan Properties assegura a avaliação de riscos e capacidade de resposta a eventuais ocorrências de forma antecipada.

Risco, gestão de risco

O conceito de risco é definido com o evento, situação ou circunstância futura com a probabilidade de ocorrência e potencial consequência ou negativa na consecução dos objetivos de uma unidade organizacional.

Ora, o risco pressupõe uma efetiva gestão de eventos, situações ou circunstâncias futuras e das suas possíveis consequências para a Mercan Properties.

A gestão do risco pressupõe, em primeiro plano, a identificação de situações de risco na atividade da Mercan Properties e que, atendendo ao seu modelo de negócio, se qualificam como as seguintes:

ATIVIDADE	RISCOS POTENCIAIS	AVALIAÇÃO	MEDIDAS DE PREVENÇÃO E CORREÇÃO
COMERCIAL E COMPRAS
Formalização de relações comerciais	Elaboração e formalização de contratos com condições ambíguas ao nível das condições de pagamento e/ou com um objeto contratual abrangente/ambíguo/pouco claro, dificultando a interpretação/conferência/ fiscalização dos serviços e o controlo dos pagamentos.	RISCO BAIXO	Utilização de minutas base de contratos elaboradas com o departamento jurídico; Revisão e análise dos contratos por parte do departamento jurídico; Termos e Condições Gerais de Compra Bens e Serviços; Sistema de aprovação de despesas e controlo das mesmas; Disponibilização de um formulário de conflito de interesse e respetiva informação disponível na intranet; Disponibilização de um regulamento e Canal de denúncias interno; Plano de Formação sobre Anticorrupção; Código de Ética e Conduta.
Contratação de fornecedores e subcontratação de terceiros	Contratação de Fornecedores ou subcontratação de entidades terceiras: (i) com má imagem, reputação e idoneidade; (ii) associados a decisões judiciais adversas relacionadas com crimes de corrupção ou infrações conexas; (iii) alvo de sanções aplicadas pela União Europeia, Nações Unidas ou o governo de um país onde o terceiro atua; e/ou (iv) cujos acionistas, administradores, beneficiários efetivos e intervenientes chave da relação são Pessoas Expostas Politicamente (PEP) ou estão associados decisões judiciais adversas e/ou incluídos em listas de sanções.	RISCO MODERADO	Seleção na contratação de Fornecedores; Definição de condições gerais aplicáveis; Aplicação e cumprimento de regras para parcerias de negócios com entidades terceiras; Proibição contratual de subcontratação de terceiros sem a aprovação prévia; Obrigatoriedade de emissão de pedidos de compra em todas as compras, seguida do respetivo registo em sistema; Utilização de minutas base de contratos elaboradas com o departamento jurídico; Revisão e análise de contratos por parte do departamento jurídico; Termos e Condições Gerais de Compra Bens e Serviços; Disponibilização de um formulário de conflito de interesse e respetiva informação disponível na intranet; Disponibilização de um regulamento e Canal de denúncias interno; Plano de Formação sobre Anticorrupção; Código de Ética e Conduta.
Acesso a informação privilegiada	Utilização ou divulgação a terceiros de informação privilegiada e confidencial em benefício de interesses pessoais.	RISCO BAIXO	Controlo de Acessos; Segregação de funções; Dever de confidencialidade reforçados em determinadas situações mais sensíveis; Disponibilização de um formulário de conflito de interesse e respetiva informação disponível na intranet; Disponibilização de um regulamento e Canal de denúncias interno; Código de Ética e Conduta
Aquisição e Licenciamento de Imóveis	Favorecimento de entidades; Atribuição de benefícios ou promessa de benefícios em troca de vantagens; Ocorrência de eventos de suborno, tráfico de influências e/ou ofertas a funcionários públicos ou do setor privado, com o objetivo de ganhar um concurso (público ou não) ou garantir a adjudicação de um contrato.	RISCO MODERADO	Definição de condições gerais aplicáveis; Contratação de entidade externa para avaliação do imóvel; Existência de um comité para a aquisição de imóveis; Envio / realização de processo de Benchmarking; Utilização de minutas base de contratos elaboradas com o departamento jurídico; Formalização de candidatura a concursos públicos por via de plataformas existentes para o efeito; Termos e Condições Gerais de Compra Bens e Serviços; Disponibilização de um formulário de conflito de interesse e respetiva informação disponível na intranet; Disponibilização de um regulamento e Canal de denúncias interno; Plano de Formação sobre Anticorrupção; Código de Ética e Conduta.
Fusões e Aquisições de Sociedades	Favorecimento de Entidades Externas através da aceitação ou promessa de atribuição de benefícios em troca de vantagens na condução dos processos.	RISCO BAIXO	Realização de Due Diligence; Existência de um comité de investimento Envio / realização de processo de Benchmarking; Utilização de minutas base de contratos elaboradas com o departamento jurídico; Revisão e análise de contratos por parte do departamento jurídico; Disponibilização de um formulário de conflito de interesse e respetiva informação disponível na intranet; Disponibilização de um regulamento e Canal de denúncias interno; Plano de Formação sobre Anticorrupção; Código de Ética e Conduta.
Relacionamento com agentes públicos e/ou pessoas politicamente expostas	Atribuição de benefícios ou promessa de benefícios em troca de vantagens; Doações para fins políticos.	RISCO BAIXO	Realização de procedimentos de Know Your Customer (KYC) + Compliance Check; Formalização de candidatura a concursos públicos por via de plataformas existentes para o efeito. Segregação de funções; Sistema de aprovação de despesas e controlo das mesmas; Disponibilização de um formulário de conflito de interesse e respetiva informação disponível na intranet; Disponibilização de um regulamento e Canal de denúncias interno; Plano de Formação sobre Anticorrupção; Plano de Formação sobre Branqueamento de Capitais e Financiamento de Terrorismo; Código de Ética e Conduta.
Captação de investimento via programa ARI	Estabelecimento de relações de negócios com Stakeholder (i) com má imagem, reputação e idoneidade; (ii) associados a decisões judiciais relacionadas com crimes de corrupção ou de infrações conexas; (iii) alvo de sanções aplicadas pela União Europeia, Nações Unidas ou o governo de um país onde o terceiro atua; e/ou (iv) cujos acionistas, administradores, beneficiários efetivos e intervenientes chave da relação são Pessoas Expostas Politicamente (PEP) ou estão associados a decisões judiciais adversas e/ou incluídos em listas de sanções.	RISCO MODERADO	Realização de procedimentos de Know Your Customer (KYC) + Compliance Check em momento prévio à aceitação de novos investidores; Monitorização contínua do risco de investidores e definição de medidas de diligência reforçada para investidores classificados com elevado risco; Formalização de candidatura por via de plataformas existentes para o efeito. Aprovação de despesas incorridas por colaboradores por supervisores independentes. Disponibilização de um formulário de conflito de interesse e respetiva informação disponível aos funcionários na intranet; Aplicação e cumprimento de um Manual de Prevenção do Branqueamento de Capitais e Combate ao Financiamento ao Terrorismo; Plano de Formação sobre Branqueamento de Capitais e Financiamento de Terrorismo; Plano de Formação sobre Anticorrupção Disponibilização de um regulamento e Canal de denúncias interno; Código de Ética e Conduta;
CONTABILIDADE E TESOURARIA
Abertura e encerramento de contas bancárias e gestão de pagamentos e recebimentos	Desvio indevido de fundos por parte de colaboradores com poderes de movimentação de contas bancárias; Desvio de fundos como forma de obter/conceder vantagem ilícita.	RISCO BAIXO	Exigência de procedimentos quanto à abertura de contas bancárias e realização de pagamentos; Formalização e condução de procedimentos de abertura e encerramento de contas bancárias; Poderes de movimentação de conta apenas atribuíveis a quem obriga a sociedade ou procuradores por estes devidamente autorizados; Proibição de pagamentos em numerário; Formalização de procedimentos relativos a recebimentos em numerário; Montante máximo de despesas sem lugar a aprovação prévia superior.
FUNDOS DE INVESTIMENTO
Favorecimento indevido e influência	Tentativas de suborno a funcionários públicos ou intermediários para acelerar processos administrativos.	RISCO BAIXO	Aplicação e cumprimento de um Manual de Branqueamento de Capitais Combate ao Financiamento ao Terrorismo; Plano de Formação sobre Anticorrupção; Plano de Formação sobre Branqueamento de Capitais; Segregação de funções. Disponibilização de um formulário de conflito de interesse e respetiva informação disponível na intranet; Disponibilização de um regulamento e Canal de denúncias interno; Código de Ética e Conduta.
CONTENCIOSO E ASSESSORIA JURIDICA
Acesso a informação privilegiado	Utilização ou divulgação a terceiros de informação privilegiada e confidencial em benefício de interesses pessoais.	RISCO BAIXO	Segregação de funções. Normas deontológicas reforçadas; Controlo de Acessos; Disponibilização de um formulário de conflito de interesse e respetiva informação disponível aos funcionários na intranet; Código de Ética e Conduta.
RECURSOS HUMANOS
Favorecimento de entidades externas ou contratados	Favorecimento em troca de vantagens ou em benefício ou detrimento de interesses particulares; Favorecimento de Colaboradores.	RISCO BAIXO	Segregação de funções; Envolvimento em várias fases de recrutamento; Plano de benefícios; Disponibilização de um regulamento e Canal de denúncias interno; Código de Ética e Conduta.

 

5. MEDIDAS PREVENTIVAS E CORRETIVAS

Regras de conduta e atuação na prevenção

O Grupo Mercan Properties repudia qualquer prática de corrupção, suborno ou infração conexa, de forma ativa ou passiva, impondo o cumprimento rigoroso dos seus princípios em todas as suas relações internas e externas.

Como fatores de risco, interno e externo, ligados ao crime de corrupção e infrações conexas, associados às principais atividades da Mercan Properties, identificam-se, nomeadamente, os seguintes:

1. Relacionamento com agentes públicos e/ou pessoas politicamente expostas;
2. Atribuição de patrocínios e donativos;
3. Aceitação de ofertas;
4. Relações de negócio com pessoas singulares ou coletivas de países com elevado índice de corrupção;
5. Contratação de entidades terceiras privadas;
6. Acesso a informação privilegiada ou confidencial;
7. Favorecimento de Colaboradores;
8. Doações para fins políticos;
9. Entre outros identificados acima.

Todos os Colaboradores do Grupo Mercan Properties devem cumprir as normas aplicáveis de combate à Corrupção e Infrações Conexas e estão cientes dos riscos identificados e reconhecem que, em particular, é-lhes expressamente proibido:

1. aceitar quaisquer vantagens ou ofertas como contrapartida do tratamento preferencial de qualquer terceiro;
2. oferecer ou aceitar dinheiro, cheques e outros bens sujeitos a restrições legais;
3. influenciar as decisões dos parceiros de negócio por qualquer forma ilegal ou que pareça contrariar as normas aplicáveis;
4. obter algum benefício ou vantagem para a empresa, para o Colaborador ou para terceiros, através de práticas de corrupção, recebimento indevido de vantagens ou tráfico de influências.

No exercício da atividade do Grupo Mercan Properties, as interações com funcionários públicos, administrativos, entidades governamentais, entidades públicas ou privadas, devem ser pautadas por princípios de transparência e no estrito cumprimento de todas as normas legais, deveres deontológicos aplicáveis e princípios decorrentes das disposições do presente PPR, bem como do Código de Conduta.

Assim:

1. sem prejuízo do disposto no Código de Ética e Conduta do Grupo Mercan Properties, apenas podem ser realizadas ofertas que se coadunem com condutas conformes aos usos e costumes locais, desde que relacionadas com a atividade profissional e sem intenção de obter um tratamento preferencial ou vantagem ilegítima do destinatário ou influenciar indevidamente o comportamento deste.
2. É expressamente proibida a doação ou contribuição política em dinheiro ou espécie, em qualquer circunstância, por conta e/ou em nome de qualquer sociedade do Grupo Mercan Properties.
3. Na contratação de terceiros, devem ser observados os seguintes princípios:

 

1. necessidade legítima dos bens ou serviços a adquirir;
2. adjudicação baseada em critérios objetivos, claros, imparciais e de acordo com as práticas do mercado;
3. análise prévia sobre o nível de exposição ao risco de corrupção;
4. aceitação pelos terceiros do PPR do Grupo Mercan Properties.

Medidas de controlo

De forma a mitigar os riscos de corrupção e infrações conexas identificados, o Grupo Mercan Properties adotou e implementou um conjunto de medidas de controlo aplicáveis a todos os processos de todas as áreas de negócio, entre as quais destacamos:

• Regulamento e Canal de denúncias interno.
• Código de Ética e Compromisso.
• Plano de Prevenção de Riscos e Corrupção e Infrações Conexas.
• Plano de Formação nas áreas da Prevenção à Corrupção e Branqueamento de Capitais e Financiamento do Terrorismo.
• Controlos gerais dos sistemas informáticos e controlos operacionais.
• Restrição e limitação de acessos.
• Segregação adequada de funções, assegurando a separação entre os níveis de processamento e aprovação/autorização.
• Sistema de conferência, aprovação e autorização de processos e pagamentos.
• Realização de KYC’s e Due Diligences.
• Disponibilização de um formulário para declaração de conflitos de interesses.

 

Incumprimento

As situações sob suspeita ou confirmadas de Corrupção ou Infrações Conexas devem ser tratadas para apuramento de responsabilidades e para que sejam levadas a cabo as medidas necessárias.

Verificando-se o incumprimento das regras constantes no presente PPR por qualquer Colaborador, tal será tratado como uma infração grave que, dependendo do grau de culpa do infrator e da gravidade da infração, poderá originar a aplicação de sanções disciplinares, nomeadamente: repreensão não registada; repreensão registada; sanção pecuniária; perda de dias de férias; suspensão do trabalho com perda de retribuição e de antiguidade ou despedimento com junta causa.

O incumprimento de medidas anticorrupção ou a práticas de atos relacionados com corrupção e infrações conexas por terceiros com os quais Mercan mantenha uma relação de parceria poderá levar à violação de normas contratuais de compliance e ESG e aplicação de sanções contratuais, como a própria resolução do contrato.

Os crimes de Corrupção e Infrações Conexas referidos nesta Política são, ainda, puníveis, com responsabilização civil e/ou criminal, com penas de multa e com penas de prisão consoante o enquadramento legal.

O Responsável pelo Cumprimento Normativo deverá elaborar um relatório por cada infração cometida, com indicação das regras violadas, a sanção aplicada e as medidas adotadas pelo Grupo Mercan Properties.

Adicionalmente, deve ser preparado um relatório de avaliação intercalar nas situações identificadas de risco elevado ou máximo e, anualmente no mês a que respeita a execução, um relatório de avaliação anual, contendo nomeadamente a quantificação do grau de implementação das medidas preventivas e corretivas identificadas, bem como a previsão da sua plena implementação.

 

Canal de denúncias internas

O Grupo Mercan Properties dispõe de um Canal de Denúncias Internas que assegura o tratamento de denúncias de atos de corrupção e infrações conexas, nos termos da legislação aplicável e do Regulamento de Comunicação de Denúncias Internas (Whistleblowing) disponível em www.mercanproperties.pt .

 

Programa de Formação e Comunicação para a Integridade

O Grupo Mercan Properties assegura a realização de programas de formação interna aos seus Órgãos Sociais e Colaboradores, com vista a que estes conheçam e compreendam as políticas e procedimentos de prevenção da corrupção e infrações conexas implementados.

O conteúdo e a frequência da formação dos Órgãos Sociais e Colaboradores têm em conta a diferente exposição dos dirigentes e trabalhadores aos riscos identificados.

 

Responsible for Regulatory Compliance

Estas regras e procedimentos são implementadas pelo Responsável pelo Cumprimento Normativo, designado por deliberação das sociedades do Grupo Mercan Properties, e servem de orientação e suporte a todos os Colaboradores do mesmo Grupo, bem como a todos os que representem as sociedades do grupo e a todos os Parceiros, que diariamente tentam assegurar, numa primeira fase, de forma proativa o combate à corrupção.

O Responsável pelo cumprimento normativo exerce as suas funções de modo independente, e permanente.

 

Vigência e revisão

O presente PPR produz efeitos imediatos e é divulgado, na sua versão mais atual, pelos canais habituais, aos Colaboradores, e está disponível para consulta no site oficial da Mercan Properties (www.mercanproperties.pt).

O presente PPR deverá ser revisto a cada 3 anos e sempre que exista uma alteração nas atribuições ou na estrutura orgânica ou societária da entidade que justifique a sua revisão.

 

6. APPENDIXES

 

ANEXO I

SOCIEDADES DO GRUPO MERCAN PROPERTIES CUJO REGIME JURIDICO LHES É APLICÁVEL – 50 OU MAIS TRABALHADORES

 

• MERCAN PROPERTIES, S.A., com o capital social de 50.000,00 €, com o número de identificação de pessoa coletiva 514194243 e sede na Rua de Oliveira Monteiro, nº 289, 4050 - 443 Porto.
• MERCAN PROPERTY ORIGINAL, S.A. com o capital social de 50.121,00 €, com número de identificação de pessoa coletiva 514693509 e sede na Rua de Oliveira Monteiro, nº 289, 2º andar, 4050 - 443 Porto.
• MERCAN CAPITAL PORTUGAL, UNIPESSOAL, LDA, com o capital social de 1.001.065,00 € com número de identificação de pessoa coletiva 516375660 e sede na Rua de Oliveira Monteiro, nº 289, 2ºandar, 4050 - 443 Porto.
• ​MERCAN PROPERTY SYNA, S.A. com o capital social de 50.000,00 €, com número de identificação de pessoa coletiva 513749772 e sede na Rua de Oliveira Monteiro, nº 289, 2º andar, 4050 - 443 Porto.

 

ANEXO II

TIPOLOGIA DOS ILICITOS CRIMINAIS APLICÁVEIS

Corrupção passiva (Artigo 373.º CP)	Quem por si, ou por interposta pessoa, com o seu consentimento ou ratificação, solicitar ou aceitar, para si ou para terceiro, vantagem patrimonial ou não patrimonial, ou a sua promessa, para a prática de um qualquer ato ou omissão contrários aos deveres do cargo, ainda que anteriores àquela solicitação ou aceitação..
Corrupção ativa (Artigo 374.º CP)	Quem, por si ou por interposta pessoa, com o seu consentimento ou ratificação, der ou prometer a funcionário, ou a terceiro por indicação ou com conhecimento daquele, vantagem patrimonial ou não patrimonial com o fim da prática de um qualquer ato ou omissão contrários aos deveres do cargo, ainda que anteriores àquela solicitação ou aceitação.
Corrupção com prejuízo o comércio internacional (Artigo 7.º Novo regime penal de corrupção no comércio internacional e no sector privado)	Quem por si ou, mediante o seu consentimento ou ratificação, por interposta pessoa der ou prometer a funcionário, nacional, estrangeiro ou de organização internacional, ou a titular de cargo político, nacional ou estrangeiro, ou a terceiro com conhecimento daqueles, vantagem patrimonial ou não patrimonial, que lhe não seja devida, para obter ou conservar um negócio, um contrato ou outra vantagem indevida no comércio internacional.
Corrupção passiva no sector privado (Artigo 8.º Novo regime penal de corrupção no comércio internacional e no sector privado)	Quem por si ou, mediante o seu consentimento ou ratificação, por interposta pessoa, solicitar ou aceitar, para si ou para terceiro, sem que lhe seja devida, vantagem patrimonial ou não patrimonial, ou a sua promessa, para um qualquer ato ou omissão que constitua uma violação dos seus deveres funcionais.
Corrupção ativa no sector privado (Artigo 9º Novo regime penal de corrupção no comércio internacional e no sector privado)	Quem por si ou, mediante o seu consentimento ou ratificação, por interposta pessoa der ou prometer a trabalhador do sector privado, ou a terceiro com conhecimento daquela vantagem patrimonial ou não patrimonial, que lhe não seja devida, para prosseguir o fim aí indicado.
Branqueamento (Artigo 368.º-A CP)	Quem converter, transferir, auxiliar ou facilitar alguma operação de conversão ou transferência de vantagens, obtidas por si ou por terceiro, direta ou indiretamente, com o fim de dissimular a sua origem ilícita, ou de evitar que o autor ou participante dessas infrações seja criminalmente perseguido ou submetido a uma reação criminal; quem ocultar ou dissimular a verdadeira natureza, origem, localização, disposição, movimentação ou titularidade das vantagens, ou os direitos a ela relativos; quem, não sendo autor do facto ilícito típico de onde provêm as vantagens, as adquirir, detiver ou utilizar, com conhecimento, no momento da aquisição ou no momento inicial da detenção ou utilização, dessa qualidade.
Tráfico de influência (Artigo 335.º CP)	Quem, por si ou por interposta pessoa, com o seu consentimento ou ratificação, solicitar ou aceitar, para si ou para terceiro, vantagem patrimonial ou não patrimonial, ou a sua promessa, para abusar da sua influência, real ou suposta, junto de qualquer entidade pública, nacional ou estrangeira.
Suborno (Artigo 363.º CP)	Quem convencer ou tentar convencer outra pessoa, através de dádiva ou promessa de vantagem patrimonial ou não patrimonial, a prestar falso depoimento ou declaração em processo judicial, ou a prestar falso testemunho, perícia, interpretação ou tradução, sem que estes venham a ser cometidos.
Recebimento ou oferta indevidos de vantagem (Artigo 372.º CP)	Quem, no exercício das suas funções ou por causa delas, por si, ou por interposta pessoa, com o seu consentimento ou ratificação, solicitar ou aceitar, para si ou para terceiro, vantagem patrimonial ou não patrimonial, que não lhe seja devida; quem, por si ou por interposta pessoa, com o seu consentimento ou ratificação, der ou prometer a funcionário, ou a terceiro por indicação ou conhecimento daquele, vantagem patrimonial ou não patrimonial, que não lhe seja devida, no exercício das suas funções ou por causa delas.